BNPL vs 법인카드, 기업 상황별 결제수단 추천

기업 구매 결제, 결제수단 선택의 중요성

기업에서 구매 업무를 맡다 보면, ‘어떻게 결제할까’가 중요한 고민이 될 때가 많습니다. 월말이면 법인카드 한도가 부족해 구매를 미루거나, 신규 카드 발급과 승인 절차로 인해 구매 시점이 늦춰지는 등의 상황이 생길 때 더욱 그런 고민이 커지죠. 만약 예산 집행 일정과 실제 구매 시점이 맞지 않으면 자금 흐름이 꼬일 수도 있습니다.

이런 고민을 해결하기 위한 대안으로 최근 후불결제(BNPL) 방식이 주목받고 있습니다. 카드결제와 BNPL은 단순히 결제 시점만 다른 방식이 아니라, 회사가 구매를 처리하고 통제하는 구조 자체에 영향을 주는 운영 방식입니다. 이번 글에서는 BNPL(후불결제)이란 무엇인지, 카드결제와 BNPL(후불결제) 두 방식이 실무와 관리에 어떤 영향을 주는지, 어떤 조직에 어떤 방식이 적합한지 구체적으로 살펴봅니다.

BNPL(후불결제)이란?

BNPL(Buy Now, Pay Later)은 말 그대로 '지금 구매하고, 나중에 결제하는' 방식입니다. 구매 시점에는 실제 결제가 발생하지 않고, 약정된 시점 또는 일정 기간에 걸쳐 정산이 이루어집니다. 기존 신용카드 할부와 유사해 보일 수 있지만, 기업 구매에서는 다음과 같은 차이가 있습니다.

• 결제는 나중에, 구매는 지금: 실제 금액은 추후 정산되기 때문에 현금흐름 압박이 줄어듭니다.

• 카드가 필요 없음: 별도의 카드 발급 없이 기업 인증만으로 이용 가능

• 여러 건을 한 번에 정산: 정산 기준일을 기준으로 다수의 구매 건을 하나의 거래로 처리할 수 있어 회계·세무 부담이 줄어듭니다.

BNPL은 구매 시점에는 결제가 발생하지 않고, 정산일에 전체 금액이 한 번에 처리됩니다. 기업 입장에서는 '언제 얼마를 정산할 것인가'가 먼저 드러나고, 이후에 어떤 품목을 언제 구매했는지 확인하게 됩니다.

이 구조는 실시간 예산 관리나 건별 통제가 중요한 조직에는 다소 낯설 수 있지만, 반복적인 소액 구매나 유동적인 자금 운용이 필요한 상황에서는 매우 효율적입니다. 특히 여러 건의 구매를 한 번에 처리하고 싶거나, 결제 타이밍에 유연성이 필요한 기업에게 실질적인 도움이 될 수 있습니다.

BNPL과 카드결제의 핵심 차이
: 실무자가 알아야 할 포인트

기업이 어떤 결제 방식을 선택하느냐는 단순히 지불 시점의 차이 이상을 의미합니다. 본질적으로는 "그 구매가 언제 인식되고, 어떻게 관리되느냐"의 문제이기도 합니다. 카드결제는 건별로 실시간 기록이 남기 때문에 통제와 추적이 용이한 반면, BNPL은 정산 시점에 전체 거래가 처리되기 때문에 사전 절차 없이 유연한 구매가 가능하지만, 투명성 확보를 위한 별도의 관리 체계가 필요할 수 있습니다.

다음 표는 두 방식의 실무적 차이를 정리한 것입니다.

역할별 관점에서 본 카드 vs BNPL

같은 결제수단이라도 이를 사용하는 주체에 따라 느끼는 편리함과 불편함, 중요하게 여기는 기준이 다릅니다.

실무자 입장에서는 '얼마나 빨리 구매할 수 있는가'가 중요할 수 있지만, 관리자나 경영진은 '예산을 통제하고, 회계 감사에 대응할 수 있는가'를 더 우선시하기도 합니다. 즉, 각 역할의 책임과 우선순위에 따라 경험하는 카드결제와 BNPL의 장단점이 서로 다를 수 있습니다.

카드결제는 건별 통제에 강점이 있고, BNPL은 운영 효율성과 자금 운용의 유연성이 특징입니다. 조직의 구조와 통제 수준에 따라 이 장점들이 리스크가 될 수도, 기회가 될 수도 있습니다.

여기에 더해 조직이 추구하는 운영 방식이나 내부 분위기, 의사결정 문화에 따라 결제수단에 대한 선호도 역시 달라질 수 있습니다. 결국 '좋은 방식'이란 절대적인 것이 아니라, 누가 주도하고 무엇을 우선순위로 두느냐에 따라 달라지는 상대적인 선택지입니다.

BNPL이 유리한 기업은?
실무 상황별 결제수단 선택 가이드

결제 방식은 단순히 금액 규모나 건수에 따라 결정되는 것이 아니라, 기업이 처한 상황과 조직 구조, 예산 집행 방식, 그리고 내부 문화에 따라 달라집니다.

구매 금액, 승인 복잡도, 조직 구조 등 실무자들이 마주하는 실제 조건들을 기준으로 두 결제 방식의 적합도를 아래와 같이 정리해볼 수 있습니다.

카드결제가 유리한 상황과 사례 4가지

예를 들어, 복지 간식이나 소모품처럼 정기적으로 반복되는 구매가 많은 스타트업 A사는 카드결제를 선호하는 경향을 보입니다. 결제 내역이 건별로 명확히 남고 회계 처리에 익숙하기 때문입니다. 다음은 카드결제가 더 적합한 사례 4가지입니다.

• 내부 감사 기준이 매우 엄격한 조직: 계산서 기반의 거래 방식에 대해 보수적인 시선을 가진 경우, 카드결제를 통한 건별 증빙이 더 선호될 수 있습니다.

• 통제 중심 조직: 건별 승인, 품의 기준이 엄격한 조직은 카드결제 중심 운영이 유리합니다. 외부 감사에 대응하기 쉽고, 거래 증빙도 명확합니다.

• 신용 등급이 낮거나 거래 이력이 부족한 기업: BNPL 서비스는 기업 신용 기준에 따라 제공 여부가 달라질 수 있으며, 초기 단계 기업은 일부 제한이 있을 수 있습니다.

• 거래 투명성 요구가 매우 높은 산업군 (예: 공공, 금융): 거래 내역을 실시간으로 추적하고 외부 감사를 수시로 대응해야 하는 환경에서는 카드결제가 더 직관적인 방식일 수 있습니다. (단, BNPL도 서비스 제공사의 상세 거래 내역 지원 및 시스템 연동을 통해 투명성과 통제력을 충분히 확보할 수 있다면, 내부 회계 프로세스에 따라 유연하게 적용 가능합니다.)

BNPL이 유리한 상황과 사례

반면 프랜차이즈처럼 지점 단위 운영이 많은 조직은 카드 발급·회수·관리의 부담이 크고 사용 내역을 따로 관리하는 것이 번거롭기 때문에 본사 통합 관리가 가능한 BNPL 방식을 선호하는 경우가 많습니다. 또한 외국계 기업의 경우, 복잡한 공급사 등록 및 다단계 승인 프로세스로 인해 긴급한 구매가 어려운데, 이때 BNPL을 통해 구매 프로세스를 단축하는 사례도 있습니다.

• 유연성 중심 조직: 실무자가 자율적으로 구매하고, 사후 정산·모니터링 중심인 조직은 BNPL이 적합합니다. 정산 단순화, 자금 유연성 등의 이점이 큽니다.

• 프로젝트 중심 조직: 특정 시점에 집중적인 지출이 발생하는 프로젝트 기반 조직(예: 건설사, 마케팅 에이전시 등)은 BNPL을 활용해 착수 시점에 필요한 자재나 서비스를 먼저 확보하고, 예산 집행은 프로젝트 종료 시점에 맞춰 유연하게 조정할 수 있습니다.

• 지출 예측이 어려운 IT/테크 조직: 장비 구매, 시범 도입, 테스트 운영처럼 반복적이지만 예측이 어려운 지출이 많은 조직은, BNPL을 통해 유동적인 상황에서도 즉시 구매가 가능하고 자금 부담도 분산할 수 있습니다.

일반적인 BNPL은 이용 시 1~2% 정도의 수수료가 발생하기 때문에 비용적인 부담이 있을 수 있습니다. 하지만 카드결제가 어렵거나 예산 운용이 중요한 기업에게는 그만큼의 편의성과 유연성이 보완책이 되기도 합니다.

이외에도 카드와 BNPL을 병행 운영하는 기업도 있습니다. 예를 들어, 일상적인 소액 구매는 카드로 처리하고, 일시적으로 예산이 집중되는 대형 프로젝트에는 BNPL을 활용해 유연하게 자금을 운용하는 방식입니다. 이런 조합은 각 수단의 장점을 극대화하면서도 조직 내 결제 구조에 맞춰 전략적으로 대응할 수 있게 해줍니다.

기업 구매, 에어서플라이로 결제를 쉽게

에어서플라이는 회사에서 필요한 모든 소모품과 비품을 한 곳에서 구매할 수 있으면서도, 카드결제와 BNPL(후불결제) 기능을 모두 제공하는 플랫폼합니다. 기업의 상황에 따라 가장 적합한 결제 방식을 선택할 수 있어, 구매 담당자가 더 이상 결제 방식 때문에 고민할 필요가 없습니다. 복잡한 공급업체 등록 절차도 간소화하고, 통합된 정산 시스템으로 회계 업무의 효율성도 크게 높일 수 있죠.

에어서플라이가 기업용 커머스 환경에서 실무자와 재무팀 모두의 부담을 줄이기 위해 제공하는 기능은 다음과 같습니다.

• 후불결제 기능(BNPL) 및 카드결제 동시 지원:
  기업 정책에 따라 유연하게 결제 수단 선택 가능
  (후불결제 기능은 공급사의 내부 심사 및 승인 후 이용 가능합니다.)

  • bnpl : 네이버, 쿠팡 등 온라인 구매 상품에 대해서도 bnpl(후불결제) 가능

  • 카드결제: 번거로운 OTP 인증 없이 등록해둔 카드로 빠르게 결제 가능

• 통합 정산:
  여러 건의 구매를 하나의 세금계산서로 정산 가능해 회계·세무 부담 최소화

• 공급사 등록 절차 생략:
  실무자가 바로 구매하고, 관리자 승인 이후 일괄 결제 가능

• 투명한 내역 제공:
  주문서 단위가 아닌 상품단위 결제 정보 실시간 다운로드 가능. 카드결제 뿐 아니라 후불결제 이용 시에도 건별 내역 다운로드 및 회계 연동 가능

• 회계·정산 유연성 강화: 거래 목적별로 분류된 가상카드 형태의 정산 구조 제공, 필요한 시점에 세금계산서 발행 가능 (공급사 기준 일괄 발행이 일반적인 BNPL과 달리, 에어서플라이는 건별 분류 및 중간 발행이 가능해 회계 대응이 유연합니다.)

이처럼 에어서플라이는 ‘구매 권한은 유연하게, 정산은 통제되게’ 운영할 수 있는 구조를 제공합니다. 따라서 내부 정책, 승인 체계, 감사 환경에 따라 실무 효율과 내부 통제를 모두 놓치지 않는 선택이 가능해집니다.

결론: 선택이 아니라 균형의 문제

이번 글에서는 결제수단을 선택할 때는 카드결제와 BNPL은 절대적인 기준으로 장단점을 나누어 비교하기보다 ‘우리 회사의 결제 구조가 어떤 목적을 우선하느냐’를 기준으로 비교해서 선택하는 것이 더 중요하다는 것을 확인했습니다.

• 통제, 감사, 예산 기준이 중요하다면 카드결제 중심 운영이 더 적합하고,

• 운영 효율, 자금 유연성, 실무 편의성이 중요하다면 BNPL이 보완 수단이 될 수 있습니다.

두 결제 방식은 상호 대체가 아니라 조합 가능한 결제 전략입니다. 기업 내부의 규정, 프로세스, 역할 구조뿐 아니라 지향하는 운영 철학이나 조직 분위기에 따라서도 최선의 선택은 달라질 수 있습니다. 우리 조직에 맞는 방식이 무엇인지 전략적으로 판단하는데 이번 글이 도움이 되셨길 바랍니다.